Ειδικούς αλγόριθμους επιστρατεύει η ΑΑΔΕ για να «τρέξει» μαζικές διασταυρώσεις με στόχο τον εντοπισμό φορολογούμενων οι οποίοι ενώ εμφανίζουν εισοδήματα στην περιοχή των 10.000 έως 20.000 ευρώ έχουν καταναλωτικές δαπάνες που φθάνουν ή ακόμη και ξεπερνούν τις 100.000 ή τις 200.000 ευρώ. Στο ραντάρ του φοροελεγκτικού μηχανισμού βρίσκονται πάνω από 2,8 εκατομμύρια φορολογούμενοι με εισοδήματα από 10.000 – 20.000 ευρώ που ανήκουν σε όλες τις κατηγορίες (μισθωτοί, συνταξιούχοι, ελεύθεροι επαγγελματίες, αγρότες και εισοδηματίες).
Σύμφωνα με το Επιχειρησιακό Σχέδιο της ΑΑΔΕ, η Διεύθυνση Οικονομικών Μελετών και Προσδιορισμού Φορολογικού Κενού θα προχωρήσει φέτος σε «Μελέτη - Διασταύρωση Εισοδημάτων 10.000 - 20.000 ευρώ με Δηλωθείσες Δαπάνες». Θα αξιοποιηθούν στοιχεία και κάθε διαθέσιμη πληροφορία που αφορούν αγορές σε καταστήματα λιανικής και σούπερ μάρκετ, πληρωμές με κάρτες, δαπάνες για ασφαλιστικά συμβόλαια ζωής, θανάτου, προσωπικών ατυχημάτων και ασθένειας, έξοδα νοσηλίων σε ιδιωτικά θεραπευτήρια, δίδακτρα σε ιδιωτικά σχολεία, λογαριασμοί σταθερής και κινητής τηλεφωνίας, ηλεκτρικού ρεύματος και ύδρευσης άνω των 1.000 ευρώ, τραπεζικούς λογαριασμούς που αθροιστικά εντός του έτους εμφάνισαν κινήσεις άνω των 100.000 ευρώ, ποσά που καταβλήθηκαν για τοκοχρεολυτική απόσβεση στεγαστικών, καταναλωτικών και άλλων δανείων, αγορές περιουσιακών στοιχείων (ακινήτων, αυτοκινήτων).
Διασταυρώσεις
Μετά τα πρώτα ευρήματα από τις διασταυρώσεις, ο ελεγκτικός μηχανισμός θα προχωρήσει σε περαιτέρω έλεγχο στις περιπτώσεις εκείνες όπου υπάρχουν ενδείξεις ότι τα δηλωθέντα εισοδήματα δεν καλύπτουν τις δαπάνες διαβίωσης ή την προσαύξηση περιουσίας.
Στο στάδιο αυτό, θα αξιοποιηθούν έμμεσες τεχνικές που αφορούν την ανάλυσης της ρευστότητας του φορολογούμενου, την καθαρή θέση, το ύψος των τραπεζικών καταθέσεων και των δαπανών σε μετρητά και με βάση τα οποία η φορολογική διοίκηση προσδιορίζει το ποσό του φόρου που αναλογεί κατ’ εκτίμηση.
Για εξηγήσεις στην εφορία
Οι φορολογούμενοι που θα εντοπιστούν με μεγάλες αποκλίσεις μεταξύ των δηλωθέντων εισοδημάτων και των δαπανών που έχουν πραγματοποιήσει θα κληθούν να δώσουν διευκρινήσεις και όσοι δεν τεκμηριώσουν τη νομιμότητα των ποσών που δαπάνησαν, θα κληθούν να καταβάλλουν φόρο 33% στη διαφορά των εισοδημάτων, πρόστιμο 50% στη διαφορά των φόρων, και προσαυξήσεις για εκπρόθεσμη καταβολή.
Επισημαίνεται ότι το πρώτο κύμα διασταυρώσεων αποκάλυψε περίπου 800 άτομα τα οποία εμφάνιζαν εισοδήματα κάτω των 10.000 ευρώ αλλά οι δαπάνες τους δεν δικαιολογούνταν από τα δηλωθέντα εισοδήματα και από τα στοιχεία της ΑΑΔΕ.
